Pamiętaj, że gromadzenie kapitału emerytalnego to bardzo ważna kwestia w czasie aktywności zawodowej. Dzięki temu po zakończeniu pracy nie będziemy musieli się wspomagać chwilówkami, by osiągnąć finansowy komfort. Dowiedz się, jakie zastosowanie praktyczne ma IKE i IKZE w Polsce. Jaka forma oszczędzania jest lepsza? Co wybrać, by zapewnić sobie godną przyszłość? 

W jaki sposób zabezpieczać środki na emeryturę?

Obecnie w Polsce dostępne są różne formy odkładania kapitału emerytalnego. Podstawowymi filarami oszczędzania w Polsce są składki ZUS oraz PPK. Ciekawą opcją są dwa filary, a mianowicie IKE oraz IKZE. Czy warto zdecydować się na taką formę oszczędzania? Zdecydowanie tak, ale zanim podejmiesz ostateczną decyzję, sprawdź, jak odkładać na emeryturę, by zapewnić sobie godną przyszłość.

Przede wszystkim zarówno IKE, jak i IKZE nie jest objęte podatkiem Belki, dzięki czemu nie narażasz się na dodatkowe koszty oszczędzania w tej formie. Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych to jednak nie wszystko. Decydując się na IKE oraz IKZE, środki zgromadzone na indywidualnych kontach zostaną przekazane Twoim bliskim w razie śmierci. To kolejny aspekt wyróżniający te dwa filary oszczędzania. W porównaniu do ZUS i PPK nie ma możliwości przekazania zaoszczędzonych środków najbliższym osobom.

Czym jest IKE? Na jakich zasadach funkcjonuje?

Chcesz wiedzieć, co to jest IKE? Indywidualne Konto Emerytalne dostępne jest już od 2004 roku dla każdego, kto ukończył 16 rok życia. Jak działa ta forma oszczędzania? To zwolnione z podatku konto, na które możemy co miesiąc przelewać pieniądze. By uniknąć podatku, musisz wykonać jakąkolwiek wpłatę w ciągu 5 lat od czasu uruchomienia rachunku. Kiedy zdecydujesz się na IKE, pamiętaj, że każda wypłata środków z konta IKE związana jest z koniecznością opłacenia 19% podatku dochodowego.

Niestety musisz wiedzieć, że zarówno IKE, jak i IKZE ma pewne ograniczenia dotyczące oszczędzania oraz transferowania zgromadzonych na koncie środków. Oznacza to, że nie wpłacisz w ciągu roku więcej niż trzykrotność miesięcznego przeciętnego wynagrodzenia brutto w kraju, które jest prognozowane przez ZUS.

Warto wiedzieć: Wcześniejsza emerytura – kto może skorzystać z możliwości przejścia na wcześniejszą emeryturę?

Co to jest IKZE? Czym się różni od IKE?

IKZE to kolejny filar oszczędnościowo-emerytalny zwany Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego. Ten system powstał w 2012 roku, a konto również może założyć każdy, kto ukończył minimum 16 lat. Tu również obowiązują pewne ograniczenia odnoszące się do limitów rocznych wpłat.

Jeśli pracujesz na podstawie umowy o pracę lub umów cywilnoprawnych, wpłacisz na konto IKZE maksymalnie 120% przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w kraju. Kiedy prowadzisz działalność gospodarczą, możesz wpłacić kwotę równą 180% przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia prognozowanego przez ZUS.

Oszczędzając na IKZE, masz też wiele korzyści podatkowych. Przede wszystkim każdą wpłatę na ten rachunek odejmiesz od rocznego zeznania podatkowego, dzięki czemu zmniejszysz podstawę do opodatkowania przez US. Co ciekawe, środki zgromadzone na IKZE wybierzesz zawsze wtedy, kiedy tylko chcesz. Pamiętaj jednak, że wysokość podatku koniecznego do opłacenia będzie zależna od czasu, kiedy zdecydujesz się skorzystać ze zgromadzonych pieniędzy.

Wystarczy, że w ciągu 5 lat posiadania konta oraz po ukończeniu 65 lat wpłacisz środki na konto minimum 5 razy, zapłacisz podatek zaledwie w wysokości 10% zgromadzonego kapitału.

Czy można mieć jednocześnie IKE i IKZE?

Posiadanie konta IKE oraz IKZE jest możliwe w tym samym czasie. Dzięki temu znacznie zwiększysz limity wpłat środków na konto i zgromadzisz na nich o wiele więcej pieniędzy. Co ciekawe, na 2022 rok przygotowano zupełnie nowe limity wpłat IKE i IKZE. Dla pierwszego filaru limit wynosi 17 766 zł, natomiast dla drugiego zaledwie 7 106,49 zł.

Kiedy warto postawić na IKE, kiedy na IKZE? Porównanie

Oto podstawowe różnice, dzięki którym dowiesz się co wybrać – IKE czy IKZE.

-

IKE

IKZE

Kto może założyć?

Każdy, kto ukończył 16 lat

Gdzie założyć?

Banki, Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych, domy maklerskie i towarzystwa ubezpieczeniowe

Metody inwestowania

Konta oszczędnościowe, fundusze inwestycyjne, akcje, obligacje skarbowe

Limity wpłat na konto

3-krotność przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego prognozowanego na dany rok

120% miesięcznego przeciętnego wynagrodzenia w danym roku lub 180% dla działalności gospodarczych

Ulgi podatkowe podczas wpłat

Brak

Zmniejszenie podstawy opodatkowania przy rocznym rozliczeniu z US

Warunek wypłaty środków

Ukończenie 60 roku życia oraz wpłaty przez minimum 5 lat od czasu założenia konta

Wpłaty na konto przez 5 lat i ukończenie 65 roku życia

Sposób wypłaty zgromadzonych środków

Ratalnie lub jednorazowo

Prawo do dziedziczenia

Tak, bez podatku

Tak, ale z koniecznością opłacenia 10% podatku

Gdzie i kiedy założyć IKE lub IKZE?

Gdzie założyć nowe konto indywidualnego oszczędzania na poczet emerytury? Indywidualne konto emerytalne założysz przede wszystkim w:

  • bankach;
  • biurach maklerskich;
  • towarzystwach funduszy inwestycyjnych;
  • towarzystwach emerytalnych i ubezpieczeniowych.

To od Ciebie zależy ostateczna decyzja, w jaki sposób pomnożysz zgromadzone środki i gdzie będziesz je przechowywać aż do osiągnięcia wieku uprawniającego Cię do wypłaty zgromadzonych pieniędzy. Chcesz przenieść środki z IKE/IKZE do innej instytucji? Oto kilka prostych kroków:

  1. Otwórz IKE lub IKZE w nowej instytucji finansowej.
  2. Pobierz potwierdzenie zawarcia umowy.
  3. Zleć dyspozycję wypłaty transferowej z poprzedniego konta na nowe.

To wszystko, co musisz zrobić, aby wygodnie przetransferować swoje środki emerytalne, które zaoszczędzisz na IKE i IKZE. W większości przypadków procedura jest prosta i nie zajmuje więcej niż kilka dni.

Warto wiedzieć! Trzynasta emerytura. Ile wynosi i kiedy będzie wypłacana?